午後Ⅰ

設問1解答例（1）一般権限の派遣用 ID は，承認入力がないと発注確定データは作成できないから（2）リーダである課長が派遣用 ID を利用すれば，1 人で発注確定データが作成できる。設問2解答例部長が詳細ログレポートを漏れなくチェックしてい...

設問1解答例a. 3％未満は店長権限，3％以上は営業本部長権限での入力か。b. 同一月に 1 回だけ，1 年間に 3回までの設定か。設問2解答例(1)-① ポイント率設定書とログファイルを照合し，基本ポイント率及び適用日の合致を確認する。(...

設問1解答例プログラム配信記録と誤ったプログラムのデータ処理記録が突き合わされていることを確認する。設問2解答例既存データと同一のトランザクション番号及びタイムスタンプをもつデータの追加が排除されるか。設問3解答例営業職員番号と所属営業拠点...

設問1解答例省力化効果だけでなく，経営判断にどのように役立つかといった定性的な効果 も記載すべきだから設問2解答例① 経営者向けの月次レポートが提供されるまでの時間② 標準的な分析パターンの各事業部・店舗での使用頻度設問3解答例企画段階のド...

設問1解答例取り外し可能な記録媒体に画像データを移動して保存する。設問2解答例（ⅰ）カード情報保護対策（ⅱ）B 社に対して情報セキュリティ評価を実施し，A 社が定める要件を満たすかどうかを確認すること設問3解答例検知漏れが発生しやすい状態に...

設問1解答例棚卸しが未実施の棚に倉庫在庫 DB上も在庫残高のないことが，確認されていないから設問2解答例月次在庫ファイルと倉庫在庫 DBの在庫残高とは，更新のタイミングが異なるから設問3解答例ハンディ端末を利用せずに，入出庫業務をタイムリー...

設問1解答① 移動直前に対象システムの開発に関与しており，監査人の独立性が不十分である。② 抜き打ち方式は，コントロール状況を確認するヒアリングには不適切である。設問2解答開発三課と営業課の合同リハーサルは，ユーザ部門のレビューの代替的統制...

設問1解答例住所，電話番号，氏名のすべてが一致しないと名寄せされず，注文限度額を超えるから設問2解答例記録：注文履歴の中の，許可された特別注文確認すべき内容：対応する特別注文申請書が存在し，”許可"の記載と通信販売課長の押印がある。設問3解...

設問1解答例理由：B社の自己評価であり，内部統制上の不満を適切に報告してくれるとは限らない。解決策：B社の自己評価に対し，A社自らもB社で評価作業を行う。設問2解答例（1）未受信一覧表で休日店舗以外の出力の有無を確認し，対象店舗の締め処理を...

設問1解答例ミドルウェア上で多重ログインが禁止されていることを，設定画面を目視して確認する。設問2解答例DB用IDのパスワードは，必要最小限の担当者しか知らないように管理すること設問3解答例リスク：異動者の権限削除申請漏れによって，引継期間...